ODI備案的流程

我國對外投資監(jiān)管程序經(jīng)歷了一個逐步放寬的過程，從全面監(jiān)管到簡政放權(quán)。從2014年起，中外投資監(jiān)管由對“核準為主”轉(zhuǎn)變?yōu)?ldquo;備案為主，核準為輔”，簡化了審核手續(xù)，實現(xiàn)更多權(quán)限下放。同時在今年1月6日，央行與外匯管理局決定將境內(nèi)企業(yè)境外放款的宏觀審慎調(diào)節(jié)系數(shù)由0.3上調(diào)至0.5，進一步擴大了人民幣跨境使用，促進跨境資金雙向均衡流動。
一、對外投資涉及的中國境內(nèi)核準、備案及登記總體流程
中國境內(nèi)企業(yè)進行對外投資，需要取得三個主管部門的核準、備案或登記。分別為國家發(fā)展和改革委員會即相關地方發(fā)展和改革委員會（以下簡稱發(fā)改委）、商務部及相關地方商務部門（以下簡稱商務部門）、相關地方外匯管理分局（以下簡稱地方外管局）。涉及國有企業(yè)境外投資行為的，除進行上述一般性的核準、備案及登記外，還需通過國有資產(chǎn)主管部門的項目備案審批。
企業(yè)對外投資涉及的中國境內(nèi)核準、
二、發(fā)改委核準和備案流程要求
根據(jù)《11號文》的相關規(guī)定，海外投資項目采取核準和備案兩種形式，目前實行核準的管理方式僅限于投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的涉及敏感國家或涉及敏感行業(yè)的敏感類項目，核準機關是國家發(fā)展改革委。除此之外，其他項目均實行備案管理。
境外投資備案材料有哪些？
1、發(fā)改委備案請示文件；
2、境外投資備案表；
3、營業(yè)執(zhí)照復印件；
4、境外投資真實性承諾書；
5、“企業(yè)擬成立境外全資子公司”的決議；
6、項目背景說明；
7、追溯至最終實際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖；
8、資金證明(存款證明原件)；
9、審計報告。
申請odi備案對企業(yè)的要求
1、境內(nèi)公司最zh成立滿1年以上(成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案)；
2、最近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損；
3、凈資產(chǎn)回報（收益）率=凈利潤/所有者權(quán)益，zh高于5%，越高越好；
4、資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額，zh低于78%，越低越好；
5、股東背景、資金來源必須真實、合法。